Ikuti Kesediaan Penyelidik Wang-Kewangan

• Mungkin 1, 2024

Itulah cabaran untuk akauntan forensik dan penyiasat kewangan.

Menurut Jabatan Keamanan Dalam Negeri, Penguatkuasaan Imigrasi dan Bea Cukai A.S. (ICE) merupakan fakta utama penguatkuasaan undang-undang pada abad ke-21 adalah penyiasatan kewangan akan menjadi kritikal dalam melawan organisasi kriminal dan pengganas. ICE bertujuan untuk menjadi pemimpin penyiasat dengan menggunakan pendekatan berasaskan sistem untuk menyerang jenayah kewangan.

Penyiasat dan penganalisis kewangan ICE membina warisan yang kami warisi dari Khidmat Kastam A.S., yang diberi kuasa di bawah Akta Kerahsiaan Bank dan Akta Kawalan Pencegahan Pengubahan Wang Haram untuk menyiasat dan menghalang pergerakan haram mata masuk dan keluar dari United
Negeri. Siasatan Kastam yang berprofil tinggi sejak dahulu, seperti kes Bank of Credit and Commerce International (BCCI), menggambarkan bagaimana sistem kewangan kita boleh rosak dan dieksploitasi untuk memudahkan pencucian hasil jenayah.

Harapan ini adalah matlamat dunia. Sebagai contoh, profil Penyiasat Kewangan Yang Diiktiraf di United Kingdom, menggambarkan profil yang tinggi. Beberapa perkara pentingnya adalah: Untuk menyokong Program Kewangan Pengganas Kaunter UK (CTFP) dan Unit Penyiasatan Kewangan Terorisme Negara dalam gangguan rangkaian sokongan yang menjadikan keganasan mungkin dilakukan dengan menjalankan penyelidikan ke atas kewangan individu, kumpulan dan organisasi yang telah dikenal pasti sebagai mencurigakan. Khususnya, untuk:

O Bekerjasama rapat dengan institusi kewangan sektor swasta dan mana-mana perniagaan lain yang terlibat dalam urus niaga bernilai tinggi sebagai tindak balas kepada Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR), perubahan secara tiba-tiba dalam corak perilaku perbankan yang mantap, atau pembayaran kepada syarikat yang produknya dapat mengaktifkan aktiviti pengganas
O Liaise dengan agensi lain, seperti Pendapatan & Bea Cukai, untuk menyiasat sumber dan reseptor pergerakan tunai besar dan aset nilai tinggi lainnya
O Membangunkan hubungan dengan akauntan forensik dan penyiasat sektor swasta untuk membantu mengenal pasti transaksi dan pergerakan kewangan yang mencurigakan, terutamanya melalui "perniagaan perkhidmatan wang" (MSB) seperti biro de perubahan, cek juruwang dan "pemindahan kawat"
O Melakukan penyiasatan terhadap penyalahgunaan amal, sumbangan oleh "dermawan" individu dan penggunaan kartu kredit pra-bayar yang tersedia dari institusi luar pesisir yang meninggalkan sedikit dengan jalan kertas
O Menyokong identifikasi dan pembekuan aset pengganas

Aktiviti penting peranan termasuk:

O Menyiasat pertanyaan yang diperuntukkan
O suspek Wawancara
O Guna perisikan untuk menyokong objektif kepolisan

Pengalaman penting dan kemahiran dan pengetahuan pakar:

O Harus ada latar belakang penyiasatan (Polis, Tentera, Bea Cukai, Hasil, Pihak Berkuasa Tempatan dll.
O pensyarah mahir
O Pengetahuan luas tentang kuasa pencarian dan penyitaan (PACE / keganasan) serta kesedaran undang-undang kaunter anti keganasan EU baru-baru ini
O Kemampuan untuk mempersiapkan dan mengemukakan bahan kes
O Disediakan untuk menjadi subjek pemeriksaan keselamatan dan ujian integriti

Kompetensi Kelakuan Penting adalah:

O perspektif Strategik
O Menghormati bangsa dan kepelbagaian
O Team bekerja
O Komunikasi berkesan
O Penyelesaian masalah
O Merancang dan menganjurkan
O Tanggungjawab peribadi
O Fleksibiliti

Tanggungjawab Teras termasuk: Menyiasat pertanyaan. Bertindak sebagai pegawai dalam kes yang memastikan siasatan dijalankan dengan teliti dan cepat mengikut dasar penyiasatan dan keperluan undang-undang yang berkaitan. Memastikan semua perkara yang berkaitan dengan proses maklumat dijalankan dengan cepat, cekap dan mengikut undang-undang, dasar dan prosedur.

ICE juga menyatakan kekhuatirannya terhadap kesan bahawa rasuah, penipuan, dan penggelapan ada di pasaran kewangan. Sebagai sebahagian daripada cabarannya, penyiasat kewangan perlu menyedari keputusan penyelidikan ICE yang mendapati bahawa pemimpin asing yang korup menyalurkan dana haram ke institusi kewangan A.S. untuk pencucian atau pelaburan. ICE menunjukkan beberapa "bendera merah" untuk penyiasat:

O pegawai kerajaan tinggi yang menubuhkan syarikat luar pesisir dan akaun bank
O Pegawai menulis cek untuk barangan dan perkhidmatan yang tidak wujud kepada syarikat yang dimiliki oleh seorang ahli politik, rakan sekutu, atau ahli keluarga
O Wire dipindahkan ke akaun bank di Amerika Syarikat atau di tempat lain
O pegawai kerajaan membeli aset penting atau melabur dalam hartanah mewah di Amerika Syarikat atau negara-negara lain
O Pegawai terkumpul kekayaan kewangan yang tidak dapat dijelaskan, sering tidak konsisten dengan maklumat yang diberikan pada bentuk pendedahan awam
O Tidak menghiraukan prosedur perakaunan umum untuk pembelian peralatan kerajaan dan penggunaan dana kerajaan

Salah satu bidang yang bermanfaat untuk akauntan forensik berfungsi sebagai penyiasat kewangan. Permintaan para profesional ini adalah tinggi di seluruh dunia.Memenuhi keperluan penting dan kecekapan teras yang diharapkan dari Penyiasat Kewangan Yang Terakreditasi adalah cara terbaik untuk memulakan.

Arahan Video: Malaysia: The World's Biggest Heist | 101 East (Mungkin 2024).